大多數(shù)沒有創(chuàng)辦過公司的人一提到擁有一家企業(yè)自然而然的就會聯(lián)想到錢袋滿滿的狀態(tài)：“這樣的話，當我需要錢的時候就可以寫一張支票啦?！笔聦嵳媸侨绱藛?

資金是企業(yè)的血液，分布于企業(yè)的經(jīng)營、投資、籌資等環(huán)節(jié)。

資金運作貫穿于生產(chǎn)經(jīng)營的全過程，目前很多初創(chuàng)公司的資金管理存在諸多問題，對財務工作的理解有些狹隘。

如管理方法和手段落后；多頭舉債，債務成本過高；大量的應收賬款，造成流動資金短缺；信息傳遞不暢通，財務數(shù)據(jù)、資金管理集中不起來等，致使決策者難以全面及時掌握經(jīng)營的相關信息。

初創(chuàng)企業(yè)財務管理的重點

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、初創(chuàng)企業(yè)財務管理的目標和對象

（1）生存是初創(chuàng)企業(yè)財務管理的*目標

可以說在現(xiàn)在的經(jīng)濟形勢下，很多企業(yè)面臨著生存的問題，而企業(yè)生存的主要威脅主要來自兩個方面：

一是長期虧損，或者說找不到贏利點在哪，這是企業(yè)終止的內在原因；

二是不能償還到期債務，這是企業(yè)終止的直接原因。

因為要維持企業(yè)生存，財務管理要從這兩方面著手，做到兩個確保：

A、確保以收低支，也就是說在一定時間內，企業(yè)要做到收支平衡，保證初創(chuàng)企業(yè)做到收支平衡的途徑是企業(yè)是以獨特的產(chǎn)品或服務迅速打開銷路，獲得現(xiàn)金收入，同時嚴格控制成本和費用支出。因此，初創(chuàng)企業(yè)要十分關注產(chǎn)品創(chuàng)新、產(chǎn)品銷售和費用控制這三個環(huán)節(jié)。

B、確保到期償債，如果企業(yè)有一定的融資，其實從現(xiàn)在的融資方式來看，不管是債權融資還是股權融資，都需要面臨到期償還或兌現(xiàn)某些承諾的問題，因此初創(chuàng)企業(yè)一定要做好還款計劃并嚴格執(zhí)行，防止出現(xiàn)到期無力支付的情況，制定還款計劃，可以說是企業(yè)的一道紅線，是不可逾越的。

（2）財務管理的對象是資金及其流轉。

在建立企業(yè)之前，財務管理的主要任務是要籌集若干現(xiàn)金作為企業(yè)的*初資本，這個現(xiàn)金不是指的公司的注冊資金或者實收資本，因為現(xiàn)在注冊公司實行的是認籌制度，你的注冊資金可以在公司存續(xù)期間陸續(xù)繳納，這里的現(xiàn)金是指的你公司成立前的房租費用、人吃馬喂、采購原材料、辦公用品等等費用，這些是公司成立必須的資金。

資金流轉，企業(yè)建立后，會有很大一部分資金變成經(jīng)營用的各種資產(chǎn)，比方說機器設備、原材料等等，生產(chǎn)出產(chǎn)品后，經(jīng)銷售又陸續(xù)變成現(xiàn)金，這種現(xiàn)金轉變?yōu)榉乾F(xiàn)金、非現(xiàn)金又變成現(xiàn)金的流轉過程就是現(xiàn)金流轉。使現(xiàn)金流轉不出現(xiàn)呆滯，并不斷加速其運轉速度，是初創(chuàng)企業(yè)在財務管理方面的主要任務。

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、初創(chuàng)企業(yè)財務管理的重要點

初創(chuàng)企業(yè)在財務管理方面的主要任務是關注資金流轉，要想做好資金流轉，需要重點做好以下幾個方面：

一是留足現(xiàn)金，初創(chuàng)企業(yè)在前期現(xiàn)金流入還不穩(wěn)定的情況下，不可把全部現(xiàn)金都投資于非現(xiàn)金資產(chǎn)，必須留足一定數(shù)額用于發(fā)放工資、支付公司日常運營費用等。

二是管好現(xiàn)金，初創(chuàng)企業(yè)要制定嚴格的現(xiàn)金管理制度并嚴格執(zhí)行，包括現(xiàn)金保管制度、現(xiàn)金審批制度、現(xiàn)金使用制度等；

三是設計好商業(yè)模式，爭取做到不賒銷。俗話說“貨到地頭死”，就是說賒賬有風險，初創(chuàng)企業(yè)一般都會缺乏交易經(jīng)驗，對客戶的誠信缺乏檢驗，賒銷極易形成呆賬、壞賬。即便對方能夠到期付款，賒銷也會占用公司的大量現(xiàn)金，使企業(yè)現(xiàn)金流轉緊張。因此，企業(yè)開張前一定要做好商業(yè)模式設計，實現(xiàn)“開門就賺錢”，同時*好還能設立一定的準備金，來應對各種突發(fā)狀況。